Як і в 🇺🇦, в 🇩🇪 є дуже корисні пенсійні накопичувальні плани.
Вони створені для довгострокових накопичень, але мають різні вигоди протягом всього життя.

🟢Riester-Rente (для працевлаштованих)
1️⃣Державна субсидія: 175Є/рік.
2️⃣Субсидія за дітей: до 300Є, що народилися після 2008 та 185Є, хто народився до 2008.
3️⃣Можна відраховувати до 2100Є від податкової бази (Якщо дохід 42100Є, то з відрахуванням Riester можна оподатковувати лише 40000).
☑️При виході на пенсію капітал може бути частково знятий одноразово або ж виплачуватися щомісячно.

🟢Rürup-Rente (для самозайнятих)
1️⃣Передбачає щедрі податкові відрахування - до 100% внесків, максимум 26528Є для окремих осіб (52056Є для подружніх пар).
2️⃣Пенсійні виплати: щомісячно, після виходу на пенсію. Одноразового зняття немає.
3️⃣ Накопичення залишаються недоторканими та захищеними від податків до пенсійного віку.

🔵 Ці програми можуть стати вигідною альтернативою класичним інвестиціям.

👍 якщо було корисно і побачимось у коментарях 🙌

📢Хочете дізнатися більше про стан американської економіки. Вибори в США. Очікування 2025? Запрошуємо на безкоштовний вебінар!

📌28 жовтня, 19:00
✔️Спікер — Любомир Остапів, засновник iPlan.ua та соціального проєкту "Сімейний бюджет", автор популярних книг про фінансову грамотність.

☝️На вебінарі ви зможете дізнатися більше про тему курсу "Master of stock market", особливості та деталі, поставити запитання та отримати відповіді.

▶️Приєднуйтеся до нас на YouTube, Facebook!

Реєстрація обов'язкова:
https://www-152038.minisite.ai/

Максимізація прибутку через оптимізацію для акумулятивних ETF в Німеччині 🇩🇪

Податки - це те, що стосується кожного інвестора, і правильна стратегія може значно збільшити наші доходи. Менше податків – більше грошей 😐 (капітан Очевидність)

Акумулятивні ETF - один із найпопулярніших варіантів інвестицій у Європі та Німеччині. Вони не виплачують дивіденди, а реінвестують їх, що дозволяє нам поступово збільшувати капітал без щорічних податкових зобов'язань (по крайній мірі суттєвих).

Ось кілька важливих моментів, які допомагають максимізувати прибутки:
1️⃣ Фіктивний дохід (Vorabpauschale): Навіть якщо дивіденди не виплачуються, податкова система Німеччини все одно враховує "фіктивні" доходи. Щороку ми сплачуємо податок на передбачуване зростання вартості ETF, навіть якщо не отримували реальних дивідендів.
Формула проста: Vorabpauschale = Вартість ETF × Базова ставка - Податки на дивіденди.
* Цей податок стягується лише у випадку, якщо вартість фонду зросла протягом року.
2️⃣ При продажу акумулятивного ETF ми сплатимо податок на приріст капіталу, який наразі становить 26,375% (включно з солідарним збором).
3️⃣ Податкова пільга для інвесторів, відома як Sparer-Pauschbetrag, означає, що будь-які доходи від інвестицій, включно з фіктивними дивідендами, що не перевищують відповідний ліміт, не оподатковуються.
4️⃣ Teilfreistellung (часткове звільнення): Якщо ETF інвестує понад 51% активів у акції, лише 70% наших доходів будуть оподатковуватися. Це велика перевага для тих, хто шукає спосіб мінімізувати податкове навантаження.
Приклад:
❕Уявімо, що наш портфель із ETF коштує 10.000Є, а дохідність за рік становила 12%.
Ось як це виглядає в реальних цифрах:
🟢 Базова ставка на 2024 рік – 2,5%, тому 10.000Є × 2,5% = 250Є.
🟢 Оскільки реальний приріст становить 1.200Є (12% від 10.000Є), для податків береться менша сума – 250Є.
🟢 Застосовуємо Teilfreistellung: 250Є × 70% = 175Є – це оподатковувана сума.
🟢 І нарешті сам податок: 175Є × 26,375% = 46,16Є.

При такій комбінації податкових пільг ми платимо лише 46,16Є податків із 10.000Є інвестицій.

🧐 Цікаво дізнатися, скільки б ви сплатили у 2022 році, коли базова ставка була лише 0,1%? Напишіть у коментарях, і розберемо цей випадок разом!

10 поширених інвестиційних помилок новачків у 🇩🇪Німеччині та як їх уникнути
Насправді актуально для всіх країн

Якщо ви тільки починаєте інвестувати, перші кроки можуть здатися трохи заплутаними. Щоб допомогти вам уникнути типових помилок новачків, поділюсь основними аспектами, які важливо знати, щоб побудувати міцний інвестиційний портфель.

1️⃣ Інвестування без конкретної мети 🎯
Багато новачків починають інвестувати без чітких цілей. Накопичення на пенсію чи на автомобіль — розуміння мети допоможе краще обрати інструменти та час інвестування.

2️⃣ Недооцінка важливості податкового планування
У Німеччині існують різні податкові правила, зокрема ліміт у 1000 євро на безподаткові доходи від інвестицій. Про це писав вище ⬆️
Не знати про нього — це втрачати можливість мінімізувати податки. Плануйте доходи та витрати так, щоб використовувати цю пільгу максимально.

3️⃣ Зосередження на трендових акціях
Поширена помилка — вкладати все в «гарячі» акції, які сильно виросли в недавньому минулому. Тренди змінюються, і те, що популярно сьогодні, може втратити вартість завтра. Краще інвестувати в різні сектори, країни, щоб знизити ризик.

4️⃣ Ігнорування диверсифікації портфеля
Інвестувати лише в акції чи облігації — ризикований крок (йти на це варто після розуміння власного ризик-профілю). Кожен ринок має свою волатильність, тому збалансований портфель, наприклад, 60% акцій і 40% облігацій, допоможе згладити коливання та зменшити ризики.

5️⃣ Недооцінка комісій — тихих «пожирачів» прибутку
Якщо ви задумались про трейдинг, важливо пам’ятати: кожна операція має ціну. Комісії брокера, спред — усе це поступово зменшує ваш прибуток, особливо при частих угодах. Новачки часто захоплюються високою активністю, забуваючи, що навіть невеликі комісії з часом накопичуються і стають відчутними.

6️⃣ Частий перегляд та коригування портфеля
Постійно моніторити ринок та портфель — стресово та іноді збитково. Ринок має природні коливання, і часті продажі можуть обернутися втратами. Оберіть довгострокову стратегію і дотримуйтесь її, навіть коли ринок тимчасово «просідає».

7️⃣ Відсутність фінансової подушки
Початківці іноді інвестують усі заощадження, залишаючи себе без резерву на випадок непередбачуваних ситуацій. Перш ніж інвестувати, створіть резервний фонд на 3-12 місяців витрат.

8️⃣ Інвестування в продукти, яких ви не розумієте
Уникайте складних інструментів, таких як деривативи чи Forex, без належного розуміння ризиків і механізмів. Почніть з більш прозорих інструментів: акцій, облігацій, ETF.

9️⃣ Надія на швидке збагачення
Інвестиції — це не схема «швидкого збагачення». Ринок приносить стабільні результати лише за тривалий час. Розумний інвестор знає, що терпіння — це один із ключів до успіху.

🔟 Вибір брокера без аналізу та порівняння
Брокери можуть сильно відрізнятися за умовами. Виберіть брокера з мінімальними комісіями, зручною платформою.

💯 Порада наостанок:
🟢 Інвестиції — це марафон, а не спринт. Успіх залежить не від швидких рішень, а від послідовної стратегії і холоднокровності, особливо коли ринок неспокійний.
🟢 Чітко визначайте свої фінансові цілі, регулярно переглядайте план, але уникайте емоційних рішень.
🟢 Пам'ятайте, що розумний інвестор завжди фокусується на довгостроковій перспективі й керує ризиками, а не просто шукає прибуток.

Потрохи відходимо від базових речей.
Сьогодні про оподаткування інвестиційних доходів у Німеччині у 2024 році 🇩🇪*У Німеччині cтавки податків залежать від типу доходу, а також передбачають фіксовану та прогресивну систему для деяких категорій. 1️⃣ Оподаткування доходів від нерухомості.
🟢 Прибуток від оренди нерухомості вважається частиною загального оподатковуваного доходу. Ставка прогресивна — від 14% до 45%, залежно від сукупного річного доходу. Якщо нерухомість продається після 10 років володіння, прибуток звільняється від податку. *2️⃣ Стандартна ставка (Abgeltungssteuer) – 25%
🟢 Застосовується до:
☑️ доходів від дивідендів
☑️ відсотків по облігаціях та депозитах
☑️ прибутків від продажу акцій.
🟢 Доповнюється солідарним збором (Solidaritätszuschlag) у розмірі 5.5% від суми податку (від 25%) та церковним податком (Kirchensteuer) для релігійних членів (8-9%, в залежності від землі).
🟢 Загальна ставка**, в такому випадку, буде складати 26,375%-28,625%.

3️⃣ Вільна сума (Sparer-Pauschbetrag).
🟢 Для доходів до 1000 євро на рік (для однієї особи) або до 2000 євро (для подружньої пари) передбачено звільнення від податку (Sparer-Pauschbetrag). До цієї суми ваші доходи з інвестицій не оподатковуються, за умови, що ви подали відповідну заяву (Freistellungsauftrag) до банку або брокера.

4️⃣ Прогресивне оподаткування
🟢 Для інвесторів, крім стандартної ставки, можливе застосування прогресивної ставки податку на загальний дохід. Ця ставка варіюється від 14% до 45% залежно від загальної суми річного доходу інвестора.
4️⃣.1️⃣ Коли можливе застосування прогресивної ставки?
🟢Застосування прогресивного оподаткування (в межах загального доходу) для інвестиційних доходів можливе через податковий механізм під назвою Günstigerprüfung.
🟢 Деталі щодо застосування прогресивної ставки:
☑️ Прогресивна ставка замість 25%:
Інвестори з низькими загальними доходами (в тому числі з дивідендів) можуть отримати вигоду, оскільки їх податковий клас передбачає нижчі ставки, ніж 25%. У такому випадку вигідніше скористатися оподаткуванням за прогресивною шкалою.
Це нижче, ніж 25%, для осіб з невисокими доходами.
☑️ Порядок переходу на прогресивне оподаткування:
Прогресивна ставка не призначається автоматично. Інвестор може подати заявку в податкову декларацію для активації Günstigerprüfung, і податкова служба автоматично перевірить, який підхід (фіксована ставка чи прогресивна) буде економічно вигіднішим.
Якщо прогресивна ставка вигідніша, то на інвестиційні доходи буде застосована саме вона, а якщо ні — податок стягуватиметься за стандартною ставкою 25%.

5️⃣ Золото (фізичне) має особливі податкові правила.
🟢 Якщо ви продаєте золото після 1 року володіння, прибуток не оподатковується. Якщо золото продається раніше ніж через рік, прибуток оподатковується як капітальний дохід (14-45%). Також діє вільна сума.

6️⃣ Криптовалюти.
🟢 Довгострокові інвестиції: Якщо криптовалюту утримують понад 1 рік, прибуток від її продажу звільняється від оподаткування.
🟢 Короткострокові інвестиції: Якщо криптовалюта продається раніше, прибуток оподатковується за стандартною ставкою. Також діє вільна сума.

7️⃣ Важливі поради для інвесторів:
☑️ Використовуйте звільнення від податку (Sparer-Pauschbetrag) максимально ефективно.
☑️ Зберігайте документи про витрати, пов’язані з інвестиціями — їх можна врахувати під час оподаткування.
☑️ Консультуйтесь з фінансовими радниками, щоб уникнути податкових помилок та оптимізувати податки.

🔴 Знаючи правила оподаткування, ви зможете краще планувати інвестиції та зберігати більше заробленого!

Поділіться з друзями, якщо їм це необхідно 😉

Також, якщо вам цікаво дізнатись як це працює на конкретному прикладі або залишились інші питання щодо оподаткування, пишіть в коментарі до даного посту 😊

Перші кроки після прибуття до 🇩🇪Німеччини.

*1️⃣ Реєстрація місця проживання (Anmeldung)
🟢 Протягом 14 днів після прибуття необхідно зареєструватися в місцевій ратуші (Bürgeramt). Це обов’язковий етап для подальшого оформлення документів.
Для реєстрації потрібні:
☑️ Паспорт або інший документ, що посвідчує особу.
☑️ Договір оренди або підтвердження про місце проживання від орендодавця.
*2️⃣ Отримання статусу тимчасового захисту або іншого статусу
🟢 Якщо потрібна фінансова підтримка, зверніться до Jobcenter для оформлення соціальних виплат (Bürgergeld).
Багато українців можуть отримати тимчасовий захист у зв’язку з війною. Це забезпечує право на проживання, роботу, медичну допомогу та інші соціальні послуги.
3️⃣ Отримання податкового ідентифікаційного номера (Steuer-ID)
🟢 Після реєстрації місця проживання ви автоматично отримуєте податковий ідентифікаційний номер.
Він потрібен для офіційного працевлаштування, отримання зарплати, оформлення контрактів, отримання допомоги, тощо. Цей номер надсилається поштою протягом кількох тижнів після реєстрації.
Якщо вам потрібно його терміново, можна звернутися до місцевого податкового відомства (Finanzamt) з проханням надати цей номер раніше.
*4️⃣ Оформлення медичної страховки
🟢 Медична страховка є обов’язковою в Німеччині (навіть якщо ви отримуєте статус тимчасового захисту). Ви можете зареєструватися в державних страхових компаніях, таких як AOK чи TK.
5️⃣ Оформлення банківського рахунку
🟢 Відкриття банківського рахунку в Німеччині є необхідним для отримання зарплат, соціальних виплат та інших фінансових операцій.
Для цього знадобиться:*
☑️ Паспорт або ID-картка.
☑️ Anmeldung (пункт 1🔝).
☑️ Підтвердження доходів (для відкриття кредитних рахунків. При статусі тимчасового захисту це майже неможливо)
6️⃣ Вивчення мови / Пошук роботи
🟢 Знання німецької мови значно полегшить інтеграцію та пошук роботи. Для людей з тимчасовим захистом навчання оплачує держава.
🔵* Після отримання статусу тимчасового захисту ви маєте право працювати в Німеччині.
Якщо ваша робота потребує знання німецької, зверніться до програми Integrationskurse, яка включає мовні курси та орієнтацію щодо місцевих ринків праці.

А що далі? А далі Leben in Deutschland 😐****

Guten Tag 👋
🇺🇦*🇩🇪 Про що канал iPlan Germany?*

Для тих, хто:
- давно у Німеччині⌛️
- нещодавно прибув ⏰
- планує переїзд 🚌
- просто хоче порівняти цю країну з іншими 🔁
- для інших зацікавлених 🧐

Про що:
- інвестиції 💶
- страхування 🩺
- економічний напрямок 📊
- податки: де, як, коли та скільки 🏬
- тимчасовий захист для українців 🛡
- порівняння з іншими країнами ЄС 🔄
- з чого почати та як вести бізнес у Німеччині 🕴
- everyday life у Німеччині та тривіальні речі: оренда, походи до магазину, навчання, пошук роботи, тощо 🪪💳🛒

Хто ми:
Команда iPlan, що з 2016 року допомагає планувати фінанси українцям в Україні, за кордоном і має ВЕЛИЧЕЗНУ базу знань про це 😳