Нюансы при покупки облигацийПо результатам опроса я вижу, что многие используют облигации для инвестирования своих сбережений. Тогда давайте поговорим про основные нюансы этого финансового инструмента. Об этих особенностях стоит знать, поскольку они усложняют парковку денег. Хоть облигации и похожи на депозиты, но у депозитов таких особенностей нет.

Допустим, у вас 100 тысяч рублей с которых вы хотите получать процент. Если вам достаточно доходности 9-12%, нажмите 3-4 кнопки в банковском приложении, и деньги уйдут на срочный депозит. Если хочется больше доходности, рынок облигаций с радостью примет ваши средства. Для этого нужен брокерский счёт и облигации с приемлемым сроком, чтобы набрать позицию. Одним кликом купить облигаций на 100 тысяч рублей, как с депозитом, не получится. Чтобы не сидеть целый день в приложении, нужно выставить заявку на покупку по определённой цене, и ваша «позиция» будет автоматически собираться.

Если вы отправите 100 тысяч на облигации, не вся сумма пойдёт на покупку ценных бумаг. Есть брокерская комиссия — в среднем 0,3-0,5%, и она зависит от брокера и тарифа обслуживания. Т.е. покупая одну облигацию на 1.000 рублей, вы заплатите 3-5 рублей комиссии. Если объём покупки увеличится до 100 тыс. рублей, комиссия вырастет в 100 раз, и 300-500 рублей пойдёт в карман брокеру. Если у вас 100 тысяч, то вложите вы только 99,7-99,5 тысяч рублей.

Также есть НКД — накопленный купонный доход. Покупая любой вид облигаций, вы платите предыдущему владельцу его НКД — доходность, накопленную за период владения облигацией прежним инвестором с даты выплаты последнего купона. Но эти деньги вернёт эмитент с будущей оплатой купонов. Если вы захотите продать эти облигации, вам тоже выплатят НКД за период владения.

Цены облигаций отображаются без НКД. Важно помнить про НКД, когда вы рассчитываете сколько облигаций покупаете, чтобы случайно не вложиться на большую сумму, чем рассчитывали. Например, по облигации начисляется купон 10% в год. С даты последней выплаты прошло 3 месяца, поэтому размер НКД составляет 1000 руб * 10% * 3 мес / 12 мес = 25 руб. (2.5% от номинала). Т.е. чтобы правильно посчитать, сколько облигаций покупать, надо счититать по следующей формуле:
количество облигаций = 100 тыс. руб. [сколько денег вкладываете] * (1 - 0.5% [комиссия брокера]) / 1000 руб [номинал облигации] / (100% [цена облигации в процентах от номинала] + 2.5% [НКД в процентах от номинала])

А ещё на любые доходы начисляется НДФЛ 13%. С каждых 100 рублей купонного дохода 13 пойдут в бюджет. То же самое и с банковским депозитом.

@FinLifehacks

Сколько можно сэкономить на налоговых вычетах?

Коллеги, я подсчитал, что по налоговым вычетам, о которых я писал раньше, вы сможете сэкономить просто огромную сумму денег! Приведу вам пример расчета для работающего человека без детей:

Каждый год: 67.6 тыс. руб.1. ИИС: 52 тыс. руб.
2. Социальные налоговые вычеты: 15.6 тыс. руб.

1 раз в жизни: 650 тыс. руб.1. Покупка недвижимости: 260 тыс. руб.
2. Проценты по ипотеке: 390 тыс. руб.

И все эти расчеты не учитывают льготы на обучение детей, на долгосрочное владение ценными бумагами, отсутствие НДФЛ при продаже квартиры, которая находилась в собственности более 5 лет, и другие специфические налоговые вычеты, о которых я писал ранее.

@FinLifehacks

Стандартные налоговые вычетыЧтобы закончить тему с налоговыми вычетами, надо упомянуть стандартные налоговые вычеты. Пишу про них в последнюю очередь, т.к. суммы очень маленькие.

Кто имеет право на стандартный налоговый вычет:
1. Льготные категории граждан (чернобыльцы, участники и инвалиды ВОВ, Герои Советского Союза и России и др. имеют право освободить от уплаты налога 3 тыс. руб. или 500 руб. в месяц;

1. Родители имеют право вычесть из общего дохода для исчисления НДФЛ на первого и второго ребенка по 1.4 тыс. руб., а на третьего и последующих — 3 тыс. руб. Вычет предоставляется, пока налогооблагаемый доход с начала года не достигнет порога 350 000 рублей. Для родителей-одиночек вычет делается в двойном размере. Максимальный вычет в этой категории у родителей детей-инвалидов — 12 тыс. руб.

Подробнее про стандартные налоговые вычеты можно почитать на сайте ФНС.

@FinLifehacks

Социальные налоговые вычеты [2/2]Итак 2 группа социальных налоговых вычетов: отдельно делается дополнительный вычет на обучение детей — за каждого ребенка от уплаты налога освобождаются 50 тыс. руб. Таким образом, вернуть обратно удастся 50 тыс. руб. * 13% = 6.5 тыс. руб. за каждого ребенка. Эта сумма предоставляется на каждого ребенка в семье, но его может применить только один из родителей, опекунов или попечителей. Сумма, которую можно освободить от НДФЛ по расходам на обучение детей, понесенным начиная с 2024 г., повысится до 110 тыс. руб.

3 группа социальных налоговых вычетов: расходы на дорогостоящее лечение не имеют строгого лимита, в этом случае вычет равен размеру фактически произведенных расходов. В справке об оплате медицинских услуг дорогостоящему лечению соответствует код услуги 2.

4 группа социальных налоговых вычетов: расходы на благотворительность, например пожертвования благотворительным и религиозным организациям. По расходам на благотворительность годовой доход можно уменьшить не более чем на 25%. Например, вы зарабатываете 1.2 млн руб. в год и потратили на благотворительность 400 тыс. руб. В этом случае вы сможете освободить от налога 1.2 млн руб. * 25% = 300 тыс. руб. своего дохода, а вернуть от налоговой 300 тыс. руб. * 13% = 39 тыс. руб.

Как получить вычет: ждать окончания года и обратиться в ФНС или получить вычет через работодателя.1. Через ФНС. Нужно подать в налоговую декларацию, когда закончится календарный год, и приложить документы о расходах.

1. Через работодателя. Нужно получить уведомление в налоговой инспекции. После проверки документов налоговая сама направит уведомление на вычет работодателю. Получать вычет через работодателя можно по расходам на лечение, обучение, спорт, а также на добровольное страхование жизни. Исключение — вычет по расходам на благотворительность.

Подробнее про социальные налоговые вычеты можно почитать на сайте ФНС.

@FinLifehacks

Социальные налоговые вычеты [1/2]Есть достаточно много типов социальных налоговых вычетов, я бы их разбил на 4 группы. Сегодня расскажу про **1 группу.

Максимальный совокупный размер налоговых вычетов, относящихся к 1 группе, — 120 тыс. руб. (эта сумма повысится до 150 тыс. руб. по расходам понесенным, начиная с 2024 г.) Таким образом, вернуть обратно удастся 120 тыс. руб. * 13% = 15.6 тыс. руб. Если по категориям, перечисленным ниже, вы в сумме понесли расходы на сумму более 120 тыс. руб., то к вычету вы сможете предоставить только 120 тыс. руб.

Категории расходов, которые относятся к 1 группе:1. На обучение: свое в любой форме (дневная, вечерняя, заочная), детей до 24 лет в очной форме, а также братьев и сестер в очной форме. Подойдет любая ступень образования: детский сад, школа, вуз, учреждение дополнительного образования. У образовательной организации должна быть лицензия на образование. Вычет не предоставляется, если обучение оплачивали материнским капиталом.**Право на вычет по расходам на обучение нужно подтвердить:
- Копией договора с образовательным учреждением.
- Копией свидетельства о рождении ребенка / копиями документов, которые подтверждают родство с братом или сестрой, — свидетельств о рождении брата и сестры / копиями документов, которые подтверждают опекунство или попечительство.
- Справкой из учебного заведения о том, что ребенок учился в том году, за который предоставляется вычет.
- Копиями платежных документов.

1. На лечение и лекарства: для себя, супруга, родителей или детей до 18 лет, в том числе усыновленных. Медицинские расходы могут быть такие:

- Стоимость лекарств, которые назначил врач. Расходы надо будет подтвердить копией рецепта на лекарство, выписанном на бланке установленной формы, и копиями платежных документов.

- Медицинские услуги: приемы врачей, обследования, анализы, процедуры. Расходы надо будет подтвердить справкой об оплате медицинских услуг, договоры с клиникой, чеки об оплате услуг, копия лицензии. Если расходы несли за члена семьи, то понадобятся документы о родстве: копия свидетельства о рождении, свидетельства о браке и прочие.

- Взносы по договору ДМС. Важно, чтобы у клиники, которая оказывала медицинские услуги, а также страховой компании, с которой заключается договор ДМС, были лицензии.

1. На негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни.4. На накопительную часть пенсии.5. На независимую оценку квалификации.6. На спорт (например фитнес). Можно вернуть расходы за спорт как за себя, так и за детей. Важно, чтобы организация или ИП, оказывающие физкультурно-оздоровительные услуги, были включены в список, утверждаемый Министерством спорта. Право на вычет подтверждается копией договора и кассовым чеком. Для возмещения расходов на спорт детей также понадобится свидетельство о рождении.

Про 2, 3 и 4 группы вычетов и порядок действий расскажу завтра.

@FinLifehacks