Ежегодное напоминание о наступающем сроке уплаты налога за 2023 год: осталось всего 3️⃣ дня❗️

Крайний день уплаты налога - 15 июля 2024 года (включительно)

Это касается тех граждан, которые в 2023 году продали имущество, которым владели меньше минимального срока, и подали декларацию о продаже имущества с исчисленной суммой налога к уплате.

Декларацию необходимо было подать до 02 мая 2024 года. После подачи декларации в личном кабинете налогоплательщика отображается сумма налога к уплате.

Самый простой способ оплаты: пополнить Единый налоговый счет в личном кабинете налогоплательщика, либо выгрузить оттуда квитанцию для оплаты.

В случае несвоевременной уплаты, начиная с 16 июля 2024 года, будет начисляться пеня.

?Для чего нужна консультация  по налогам до оформления сделки по продаже имущества❓

Если вы планируете продавать имущество, рекомендую обратиться за консультацией перед продажей.

Часто при оформлении сделок юристы дают свои рекомендации и консультации по части налогов, не зная в должной степени налогового законодательства, и это приводит к негативным последствиям.

Сделка завершается успешно (по мнению клиента): имущество продано, деньги получены. Наступает следующий календарный год и налоговая присылает требование с просьбой подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог с продажи❗️

Что происходит дальше? Клиент в панике, снова обращается к юристу, который оформлял сделку и заверял, что никаких налогов платить не нужно, но тот только разводит руками.. и на данном этапе уже ничего изменить нельзя ?

А если обратиться за консультацией к специалисту, компетентному в области налогов, до совершения сделки, получаете следующее:

?Расчет суммы налога к уплате
?Варианты снижения суммы налога

Самые часто встречающиеся заблуждения❌:

?«За что купили, за то и продали» - налога с продажи не будет

?«Продали и купили имущество в одном календарном году» - налога с продажи не будет

Стоимость моей консультации по оптимизации налогов составляет 1500-2500 руб.

? https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? 8-999-472-22-99

Прогрессивная шкала НДФЛ - какой она будет❓****

Согласно проекту Минфина предполагается введение 5 ставок НДФЛ — от 13 до 22%.

*? *13% - для доходов до 2,4 млн в год
*? *15% — для дохода в диапазоне от  2,4 млн. до 5 млн. в год
*? 18% — для дохода в диапазоне от 5 млн. до 20 млн. в год
*? 20% — для дохода в диапазоне от 20 млн. до 50 млн. в год
? 22%**— при доходах свыше 50 млн. в год

❗️Повышенную ставку нужно будет платить только с суммы превышения, как и сейчас.

Какая ставка НДФЛ применяется сейчас❓

?По 2021 действовала ставка НДФЛ 13%, независимо от размера дохода

?С 2021 по 2023 был установлен переходный период, в котором НДФЛ рассчитывался отдельно по каждой налоговой базе. Если доход по разным налоговым базам не превышал 5 млн., то НДФЛ рассчитывался по ставке 13%.

?С 2024 г. необходимо учитывать совокупный размер всех налоговых баз. Если общая сумма доходов превысит 5 млн., то с превышения потребуется уплатить налог по ставке 15%

? подписывайся https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? тел.8-999-472-22-99

?Самый популярный вопрос при обращении ко мне по вопросу получения налогового вычета за последний месяц: «А мы еще успеваем? Срок же до конца апреля?»

?Рассказываю для кого установлен срок подачи декларации: в этом году срок подачи деклараций до 02.05.2024 года действует для тех налогоплательщиков, кто продал в 2023 году имущество, которым владел меньше минимального срока, и должен отчитаться в налоговую о полученных дохода, и, при необходимости, заплатить налог.

?В ИФНС поступают данные при совершении сделок о продаже имущества, и в начале года налоговые органы делают рассылку с требованием о необходимости предоставить декларацию.

?Если же вы хотите получить налоговый вычет, то данный срок на вас не распространяется. Для получения налогового вычета срок давности составляет 3 года. В этом году вы можете оформить налоговый вычет за 2021, 2022, 2023, если были подходящие расходы.

? подписывайся https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? тел.8-999-472-22-99

?Налоговый вычет за обучение входит в состав социального вычета, общий лимит которого составляет 120 000 руб.

?Однако, этот вычет можно получить как за себя, так и за детей, братьев и сестер. Но, есть нюанс: за себя вычет можно получить за очное, заочное, онлайн-образование, и даже автошколу, а в случае с родственниками — только за очное. Самое главное, у образовательного учреждения должна быть лицензия, а платежные документы должны быть оформлены на имя того, кто будет получать вычет.

?На образование детей выделен отдельный лимит - 50 000 руб. на каждого ребенка и не суммируется с 120 000 лимитом.

Есть приятная новость: данные лимиты действуют по расходам до 2023 года включительно.
Начиная с 2024 года лимит по расходам на обучение детей и общий лимит соц.вычетов увеличен:

?110 000 руб. лимит на обучение каждого ребенка
?150 000 руб. общий лимит соц.вычетов, включая обучение, лечение, спорт, ДМС и т.д.

? подписывайся https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? тел.8-999-472-22-99

❓Знаете ли вы, что в случае приобретения жилья в браке каждый из супругов имеет право на налоговый вычет, независимо от того, на кого из супругов оформлено право собственности?

?Распределить вычет супруги могут в любой пропорции, но не более 2 млн. на каждого. Например, купили квартиру за 3 млн. Вычет распределили следующим образом: мужу - 2 млн., жене - 1 млн.

❌Если по каким-либо причинам один из супругов не работает официально, перераспределить свою долю на другого супруга нельзя.

❗️Основной вычет можно распределять только один раз и менять нельзя. Поэтому нужно рассчитать сразу как выгоднее, бОльшую часть лучше распределить тому супругу, у которого больше официальная зарплата.

❗️Вычет по % можно менять ежегодно и его пропорции не зависят от того, как распределен основной вычет.

?Чтобы распределить вычет необходимо заполнить соответствующее заявление и предоставить в ИФНС вместе с декларацией и другими подтверждающими документами.

? подписывайся https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? тел.8-999-472-22-99

История давняя, но очень интересная)

Как-то мне позвонила очень расстроенная женщина и рассказала, что они продали дом и участок, в котором жили с супругом много лет, и им пришло требование об уплате налога, нужно оплатить 13% с 4-х млн.

✏️Разбираюсь и выясняется вот что: незадолго до продажи клиенты судились с соседом из-за границ земельного участка, суд выиграли, границы участка изменились. Вскоре после этого имущество продали. Что же произошло? С момента вступления решения суда в силу для участка начался новый срок владения, на языке закона звучит так: «Выделение доли в натуре». При этом для дома срок владения не изменился, его в расчет налога не берем. Стоимость участка составила меньше 1 млн., при расчете налога применила фиксированный вычет и налог составил ноль рублей.

?Кроме того, в том же налоговом периоде, клиенты купили другое имущество.

✅Итог: налог не платим, и даже получаем «на руки» имущественный вычет с покупки.. И все счастливы ☺️

?Одним из видов налогового вычета является вычет, позволяющий вернуть часть налога за погашение ипотечного кредита.

?Оформить возврат возможно только с фактически выплаченных процентов, а не на всю сумму долга, и не с суммы, указанной в графике платежей. Для получения данного налогового вычета необходимо получить справку о фактически уплаченных процентах.

?Справку из банка о сумме уплаченных процентов по кредиту за все годы или конкретные периоды можно получить в том же банке, где была оформлена ипотека. Для получения документа с собой требуется взять паспорт и кредитный договор.

?Второй вариант получения справки: сформировать ее в мобильном приложении банке, в котором была оформлена ипотека.
Для этого нужно зайти в приложение, найти ипотечный кредит, зайти в раздел «Выписки и справки», далее «Справка об уплаченных процентах», выбрать необходимый период и получить справку электронно.

? подписывайся https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? тел.8-999-472-22-99

Налоговое уведомление - 2023❗️

Пришло время проверить свой личный кабинет (или почтовый ящик)?

Налоговые органы рассылают уведомления за 2022 год о налогах:
?транспортном
?земельном
?на имущество физ.лиц
?НДФЛ (в отношении доходов, по которым он не был удержан)

Налоговое уведомление НЕ направляется, если:
✏️Общая сумма налогов менее 100 рублей. Исключение- отправка уведомления в календарном году, по истечении которого утрачивается возможность его направления налоговым органом
✏️Имеется налоговая льгота, либо иные основания, полностью освобождающие владельца объекта от уплаты налогов на имущество.

Что важно знать❗️

?Уведомления должны быть разосланы до 1 ноября 2023 года
?Оплатить исчисленные налоги необходимо не позднее 1 декабря 2023 года
?Приоритетный способ рассылки уведомлений - личный кабинет налогоплательщика
?Лицам, не имеющим доступ в личный кабинет, уведомление направляется по почте заказным письмом

? подписывайся https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? тел.8-999-472-22-99

?Налоговый вычет на ребенка положен родителям, попечителям и усыновителям, на чьем обеспечении находится ребенок.

?Размер налогового вычета на ребенка:
?1 400 руб. — на первого ребенка;
?1 400 руб. — на второго ребенка;
?3 000 руб. — на третьего и каждого последующего ребенка;
?12 000 руб. — на ребенка-инвалида (родитель или усыновителю);
?6 000 руб. - на ребенка-инвалида (опекуну, приемному родителю или попечителю).

❗️Важно❗️Указанные размеры вычета это не сумма к получению, а сумма, которую вычитают из налогооблагаемой базы при расчете НДФЛ.

Вычет предоставляют с того месяца, в котором родился ребенок, и до конца года, в котором ему исполнилось 18 лет. Если ребенок обучается очно в вузе, то вычет предоставляют до 24 лет.

Есть случаи, когда вычет можно получить в двойном размере:
?Если родитель является единственным. При этом развод не означает, что у ребенка один родитель☝?
?Если один родитель отказался от вычета в пользу другого.

? подписывайся https://t.me/nalogi_3ndfl_vichet

? тел. 8-999-472-22-99