👀ИП, женщина, пенсионерка, грузоперевозки.

Вот такие требования получают мои клиенты💬

⚠️Согласно РСВ за 6 и 9 месяцев 2024 года выплаты в пользу физических лиц не производились. Основной вид деятельности «49.41 Деятельность автомобильного грузового транспорта». Данный вид деятельности не может осуществляться без наемных работников.

Далее налоговый орган анализирует движение по расчетному счету, в каком объёме поступили доходы.
А в заключение, налоговый орган делает вывод🔴

✨Данный факт свидетельствует о возможной неформальной занятости и занижении базы для исчисления страховых взносов.
Вот как быть в такой ситуации? А ведь налоговая на 200% права. И грузоперевозчики реально не трудоустраивают работников. Понятно, что водители уходят в запой, не аккуратно обращаются с автомобилем, на котором перевозят груз, имеют алименты, задолженности перед судебными приставами и им главное, чтобы деньги наличкой получить. А всё остальное это проблемы предпринимателя.
Но в данном примере, явный вызов. Женщина, пенсионерка, грузоперевозки.

📌Для начала спросим у нашего предпринимателя, того кто реально ведёт этот бизнес. Вы предприниматели, как бы ответили на этот вопрос. Ведь вы наверняка планировали, как и кем будут оказываться услуги грузоперевозки?

Давайте разберём эту ситуацию.🔼
Налоговый орган у нас обычно начинает с требований о предоставлении пояснений. Здесь нужно смотреть требование о предоставлении пояснений. Для начала мы составляем пояснение. Конечно, все знают своих скрытых работников. Да и налоговая понимает, поэтому и начинает вас прессовать для того, чтобы вы самостоятельно уточнили свои налоговые обязательства. Потому что для налогового органа это самое простое.

⚠️Им не нужно ничего доказывать, вы сами заявляете в предыдущих периодах каких-то сотрудников и на этом расходитесь.
Но сдать уточненную декларацию вы всегда успеете.
На выездную налоговую проверку конечно же, к вам не придут. Но угрожать будут.

🟢Поэтому мы начинаем с пояснений.
Сначала мы исследуем требование. Далее исправляем ситуацию текущей датой. То есть трудоустраиваем с того дня, как получили требование.
Для того, чтобы вам что-то доначислить, налоговому органу нужно это доказать. Сколько людей, кто они, какая зарплата у них, сколько будет начисляться. То есть это определённая работа. На эту работу нужно время. Налоговики это делать не хотят, поэтому их задача вас испугать, напугать и сказать, сдавайте всё задним числом, а это значит, предоставляйте корректировки.

❗️Если вы категорично пойдете в отказ,а инспектор будет упёртый, то ему достаточно проанализировать ваш расчетный счет. Запросить по встречке ТТН от покупателей. В ТТН увидеть, кто именно и на какой машине перевозил груз. Допросить этого водителя и всё, доначисления готовы.

📊В нашем примере, ИП уже сдавал декларации по РСВ нулевые. И если вы самостоятельно не уточните свои налоговые обязательства, ничто не мешает налоговому органу в рамках камеральной проверки, пусть даже задним числом доначислить эти суммы. Суды будут в любом случае на стороне налоговой. Это не считается нарушением процедуры.

‼️Но повторюсь, для инспектора это очень объемная работа и если вы исправляете ситуацию текущим днем, они по факту могут от вас отстать по предыдущему периоду.
Вывод, исправляем ситуацию текущей датой. Это даст нам немножечко времени. Но понимаем, что дальше вы так работать не сможете. Обеляемся.

Нетрудоустроенные работники. Неофициальная заработная плата. Жалобы работников в трудовую инспекцию.
Как взаимодействовать с государственными органами правильно.
Какую политику защиты выстроить❓

💭Начну с того, что если у одного человека "прокатило", это не значит, что у другого так же "прокатит".

Если кто-то увидит себя в этих ситуациях, не обижайтесь. На самом деле вы не единственные. Таких предпринимателей очень много. И вы повторяете друг за другом одни и те же ошибки.
1 ошибка.

⚠️Берёте работника по договору стажировки. Кто такой стажёра❓Своими словами – это ученик.
Ученический договор не является ни трудовым, ни гражданско-правовым, поэтому на стипендию не надо начислять страховые взносы. А вот НДФЛ такие выплаты облагаются в общем порядке — по ставке 13% или 30% (п. п. 1, 3 ст. 224, п. п. 1, 2, 4 ст. 226 НК РФ, Письма Минфина России от 10.11.2015 N 03-04-06/64548, от 27.05.2014 N 03-04-05/25247).
📌Таким образом, ученический договор – это не трудовой договор.
В фонды отчитываться не надо. В налоговую РСВ сдавать не надо.
Но стипендию ученику вы платить обязаны. А следовательно, сдавать декларацию 6-НДФЛ и отчислять НДФЛ обязаны.‼️

⚠️Делайте правильно. Образец ученического договора я вам прикрепляю.

‼️Я такими договорами не злоупотребляю. Но в моей практике были случаи, когда такой договор спас моего клиента.

Дорогие друзья. Рада сообщить вам, что наш бизнес-обед состоится 28 ноября с 12.00 до 13.30🔖

✨Встреча проводится бесплатно в рамках комитета по наставничеству от Опоры России 33.

📌Регламент встречи.
1. Требования налогового органа. Сроки исполнения.
2. Как коммуницировать с банком в случае блокировки расчетного счета по закону 115-ФЗ.
3. Патентная система налогообложения в 2025 году
4. Нетрудоустроенные работники. Как взаимодействовать с налоговым органом правильно.
5. АУСН. Новая система налогообложения. Кому она может быть полезна. Если успеем разобрать.
6. Вопросы-ответы.
7. Деловой обед.

Запись закрыта полностью‼️Возможно кому-то будет полезна встреча, но он не смог попасть. ⚠️Поэтому обязательно сообщите о своем отсутствии, чтобы я могла предложить другому человеку.

Буду рада всех увидеть💥

?Рассказать вам, что нам обещают умные и уважаемые налоговые спикеры по налоговой реформе?

План поэтапный.
Какие цели, преследуют наши законодатели❓
⚡️Доначислять будут за счет пересмотра нашей налоговой базы и снятие нас со спецрежимов и перевод на другие режимы налогообложения.

⌛Лично моя практика. ИП (муж, жена, друг, жена, друг друга) на патенте. Всех перевели на УСН, доказали дробление бизнеса. Всё это легко проверяется и доказывается*⚠️*

?Цель налоговой реформы очень простая. УСН к 2030 году вообще не будет как системы. И это всем стоит понимать.
И именно сейчас нас начинают поэтапно приучать к НДС, увеличивают лимиты по УСН?

Пока мы имеем по регионам льготные ставки.
?Что нас ждет дальше? Льготные ставки будут убирать, всех обяжут платить НДС. Поэтому бухгалтера, отслеживаем в конце года свои региональные законы.

❌Будет ли увеличен лимит 60 000 000 руб для УСН? Нет, не будет. Могут только 60 миллионов уменьшить по патенту и по УСН.

?Таким образом, при вводе НДС для всех плательщиков УСН с 2025 года, получается, что вы платите УСН 6 или 15% и НДС плюс 5%, 7% и т.д..

?Далее, когда законодательно примут закон, а принимают у нас все мгновенно, убирают эти спецрежимы патент, УСН и вы оказываетесь на общей системе налогообложения.
То есть задача государства искоренить спецрежимы. Но убирать их будут поэтапно.**

Вот такой красивый план✔️

?Ключевые моменты налоговой реформы.
это УСН (увеличение лимитов, введение НДС)
это налог на прибыль (увеличение ставок)
это амнистия в части дробления бизнеса
это НДПИ
Это НДФЛ (изменение шкалы)

❗️❗️❗️ Меня очень порадовало, что столько людей интересуются своей судьбой в бизнесе в 2025 году?
Вспомните.
✔ ️Март 2020 – КОВИД, нас всех заперли по домам. Затем пока мы сидели дома, налоговики придумали отсрочку в платежах. Мы все выдохнули и не платили.
✔️Январь 2023 - ФНС придумала ЕНС (единый налоговый счет), не работали личные кабинеты 6 месяцев и мы были в неведении, что там у нас с налоговой и расслабились.
✔️Март 2023 – всем массово навязали ЭЦП. Потому что без нее не сдашь уведомление на уменьшение патента.
✔️Июнь 2023 - личные кабинеты заработали, но цифры в них менялись каждый день, как тетрис. Потом всё-таки суммы зафиксировались, но стало всё непонятно, как теперь эти суммы формируются и до сих пор нужно проявлять высочайший профессионализм, чтобы понять что и куда списывается.
✔️Декабрь 2023 – предпринимателям начислили налоги, как физическим лицам (имущество, транспорт, земля). Личные кабинеты объединили и все деньги предпринимателя, которые он платил за патент, фиксированные взносы, авансы по УСН стали списывать в транспорт, земля имущество.
✔️2024 год – арест счетов происходит мгновенно. Причем арестуют не только за недоимку прошлых лет. Если арест наложили, то пока не закроешь недоимку и текущие платежи, арест не снимешь.
✔️2024 год внедрена функция в личных кабинетах ИП, где можно самостоятельно сформировать электронную подпись и ЭЦП уже стала не нужна.
✔️2024 год все УСН подают уведомления по УСН на исчисленные авансовые платежи. А это значит, что и платить авансы по УСН нужно по-квартально. А не как раньше. Заплачу в конце года вместе с пеней.

Сейчас идет тенденция по блокировке расчетных счетов тех ИП, которые взяли например патент с 01 февраля 2023 года. А за январь не отчитались. А сдайте ка НДС. А чтобы сдать НДС, нужно самому небольшому ИП подключиться к электронной сдаче отчетности, заплатить НДС 20% и НДФЛ 13%. А он наторговал в январе 2023 примерно на миллион. Чувствуете какие налоги вылезают?

Бывший глава ФНС, который ныне председатель правительства Мишустин М.В. - ITишник и именно с него началась налоговая реформа. Именно он сделал ФНС одну из самых прогрессивных из всех ведомств. В налоговой службе сейчас есть вся информация. На всех нас физических лиц, на все компании.

И понятно, что всё сразу не делается. Реформу начали продумывать в 2015 году и вот в 2025 её запускают. Очень сильные программы контроля у налоговой. Своими словами, все считает и ищет искусственный интеллект. Налоговики только дорабатывают эти выборки.

Вы заметили, какие качественные требования направляет налоговая в наш адрес? Трудно поспорить.

‼️ И запомните, всё что вам пишет налоговый инспектор, для него это всего лишь цифры. И его не волнует, что будет с компанией. Поэтому лояльности не ждите.

Я очень рада, что в нашем городе столько заинтересованных лиц. Что завтра будет практически полный зал. Цена 1000 руб. – это ни о чем, тот материал который я вам дам стоит намного дороже. Мне просто нужно отбить аренду зала и точное понимание по количеству зарегистрированных людей.

В общем, спасибо кто завтра будет со мной, познакомится лично, сможет задать вопросы лично. Спасибо что идете в ногу со временем. Поверьте, что в 2025 году я уже не смогу вам помочь. Как говорится готовь сани летом.

Кто зарегистрировался, завтра всех жду.
Место проведения: Г. Ковров, ул Першутова д.16
«БИЗНЕС ИНКУБАТОР»

?Дата и время: 20 августа в 14:00

?Стоимость 1000₽

Продолжительность 2-3часа
Количество мест ограниченно

⚠️Запись через личные сообщения @Nalogkonsul

❗️Вы все должны понимать, что СВО побудила именно сейчас активизировать борьбу с нечестными налогоплательщиками, но это борьба с нечестными очень отразится на нас, всех остальных.

На самом деле налоговая реформа давно назревала, просто сейчас именно пришло время, когда стране нужны деньги реальные. И если мы не на поле боя, а здесь в тылу зарабатываем, то самое время помочь стране своими кровными и заработанными*?*

❗️Поэтому все что, мы будем сейчас зарабытавать, будем отдавать в казну государства❗️

⚠️И если вы планируете увеличить свою прибыль. То ваша прибыль будет именно уменьшаться прямо пропорционально росту налогов.

И если вы 2025 год проживете, при этом будете не честно работать и будете потирать руки, ура пронесло. Декларацию сдал, три месяца прошло и меня проверили и нет вопросов. Такого не будет*❌*

⚠️Налоговая сейчас может прислать акт налоговой проверки спустя год и при этом данный факт не считается нарушением.

?У меня офис открыт для клиентов и в связи с этим через меня очень много проходит именно клиентов с улицы, те которые самостоятельно ведут свою бухгалтерию или по каким-то причинам накосячил бухгалтер.☄️Но я не могу ругать ни одного бухгалтера. Просто потому что за 22 и 2023 год столько внесено изменений, что просто голова распухает от того потока информации.

И если я просто в своей профессии налогового консультанта обязана учиться ежемесячно, то вот маленькие бухгалтера или бухгалтера одиночки просто могут по миру пойти сколько денег нужно на повышение своей квалификации соответственно отсюда и идут ошибки у предпринимателей с бухгалтерами одиночками.

✔️Слава богу по своим клиентам я вовремя реагирую на волнения инспекторов. Но поверьте , даже мне, это дается с трудом.
?И вот завтра я хочу с вами поделиться именно своей практикой, так как нас проверяют, какие картины перед глазами налоговиков в компьютере, какие деревья связей у них рисуются и какие действия они предпринимают в отношении нас.
Место проведения: Г. Ковров, ул Першутова д.16
«БИЗНЕС ИНКУБАТОР»

?Дата и время: 20 августа в 14:00

?Стоимость 1000₽

Продолжительность 2-3часа
Количество мест ограниченно

⚠️Запись через личные сообщения @Nalogkonsul