🗃 Итоги сезона IRS 2024

В этом году команда @portaxbot получила 290 запросов на подачу деклараций IRS. Не все из них дошли до подачи, но многим мы смогли помочь.

Подача декларации IRS — это не только и не столько правильное заполнение полей декларации. Основная задача — найти такой формат налогообложения, который минимизирует налог. Для всех декларантов мы делали симуляции всех допустимых форматов подачи декларации IRS: с полным и с частичным налоговым резидентством, отдельные декларации и совместная, с NHR для всех или каких-либо отдельных видов доходов либо вовсе без NHR. И налог в разных форматах отличался в разы.

В приложении — пример такой симуляции. Подав декларацию одним образом, декларанту пришлось бы доплатить налог в размере 24,389.99€, а при другом формате подачи он напротив, получил возврат от налоговой излишне удержанных 3,535.71€. К сожалению, не все специалисты делают такие расчёты и зачастую просто заполняют декларации как проще/как быстрее/как умеют.

Из всех поданных с нашим участием деклараций по 82% расчёт налога от Финансаш совпал с нашей симуляцией, в 11% оказался лучше (выгоднее для декларанта), чем мы рассчитывали и в 7% случаев менее выгоден (иногда существенно). Все расхождения мы тщательно проанализировали и доработаем расчёт налога в боте @portaxbot, чтобы он считал налоги так же, как считает Финансаш.

Спасибо всем, кто оставил отзывы о сотрудничестве в комментариях к этому посту. Будем крайне признательны, если их напишут и те, кто их ещё не оставлял 😊

Несколько рекомендаций по итогам сезона IRS 2024:
1️⃣ Подавайте декларации в срок. Декларации, поданные (и переподанные) после срока, рассматривают с особой тщательностью. И то, что "прокатит" незамеченным при подаче в срок, может стать серьёзной проблемой при подаче позже срока. У нас сейчас в работе два таких сложных кейса, которые мы обязательно доведём до конца.
2️⃣ Не пускайте ситуацию на самотёк. К сожалению, были ситуации, когда в течение отчётного года человек делал что-то неоптимальным образом и на этапе подачи декларации IRS это было уже не исправить. Открытие ИП или смена налогового резидентства в неоптимальный момент, работа не по тем кодам CIRS/CAE, совмещение ИП и найма, некорректное выставление фатура-ресибо, непонимание логики работы НДС, неотнесение расходов к деятельности ИП и многое другое.
3️⃣ Не полагайтесь на чужой опыт. Налоговая система Португалии сильно отличается от тех, к которым привыкло большинство из нас. Если в родной стране у разных СЗ/ИП были (практически) единые ставки налогов и одинаковые процессы, здесь всё иначе. Многое зависит от вашего типа товаров/услуг, даты открытия ИП, стран заказчиков, типов заказчиков, наличия посредников, режима НДС и т.д. В чатах и вообще интернете очень много информации, но нужно чётко понимать, что из этого относится именно к вашей ситуации. Копирование действий других людей без понимания их смысла порой приводит к затруднительным ситуациям.

Чтобы уменьшить количество таких ситуаций в следующем году, будем рады предложить вам анализ вашей текущей налоговой ситуации уже сейчас. В рамках него мы проревизируем корректность ваших действий по ведению ИП (а также любых иных случаев), сделаем симуляцию ваших налогов за 2024 год, при возможности — порекомендуем меры, которые стоило бы предпринять уже сейчас для облегчения будущего налогового бремени (разумеется, исключительно в рамках закона).

Пишите в @portaxbot — Contact Portax Team.

Канал: @trabalhadorindependente
Чат: @reciboverde

#atividade #TI #ENI #IRS

*🗂 Обновление справочника CAE*

Португальская классификация видов экономической деятельности версии 3 (CAE Rev.3), действовавшая с 1 января 2008 года, будет действовать до 31 декабря 2024 года, а затем с 1 января 2025 года будет действовать её обновлённая 4-я версия.

CAE — это те самые коды экономической деятельности, которые указываются при открытии ИП и выставлении фатура-ресибо (наряду с профессиями из другого справочника — CIRS).

Новый справочник можно найти здесь, нажав "Ver categorias". Основное отличие — в том, что некоторые виды деятельности были детализированы. Один код из 3-й версии справочника может быть разделён на 9 новых.

Если ваши коды деятельности в новом справочнике изменились, вам должно было уже прийти письмо от Финансаш с просьбой до конца ноября пройти опрос про реклассификацию видов экономической деятельности вот тут: https://ircae.ine.pt/ Если вы не получили такое письмо, а коды CAE используете — по этой ссылке вы сможете скачать документ о том, как изменятся ваши коды CAE с 1 января 2025 года.

Что касается изменения кодов деятельности, вот здесь можно посмотреть, как именно изменятся текущие коды деятельности CAE в 4-й версии справочника: https://webinq.ine.pt/cae Выберите "Tipo de Consulta: Pesquisar conversões" и "Conversão: CAE Rev.3 para CAE Rev.4". Дальше введите ваш текущий код CAE и узнаете, какой у вас будет новый код с января 2025 года.

Например, 62010 станет 62100, 62090 станет 62900, 62020 станет (внезапно) 62201, а 43992 вообще будет разделён на 9 разных кодов.

Ещё национальный институт статистики, который заведует этим справочником, сделал хороший FAQ по CAE 4.

Спасибо нашим читателям Ирине и Геннадию за информацию для подготовки материала.

🤖 Если вам нужна помощь по подбору кодов деятельности, пишите в @portaxbot (Contact Portax Team).

Канал: @trabalhadorindependente
Чат: @reciboverde

#atividade #TI #ENI #CAE

? Вопросы по декларации

Друзья, у некоторых из вас налог, который рассчитал Финансаш, получился больше, чем ожидалось при подаче декларации. А у некоторых запросили какие-либо дополнительные данные. Причины этому могут быть самые разные. Из тех деклараций, что подавали мы, на текущий момент такая ситуация у 8%. Плюс ещё сколько-то кейсов у тех, кто подавался сам.

Что делать в этом случае:
1. Не паниковать. Это нормальная рабочая ситуация. Ничего страшного не случилось. Расхождения и неожиданные расчёты в Португалии всегда были, есть и будут. С ними нужно разобраться, и для этого ещё есть много времени.
2. Написать нам в @portaxbot (Contact Portax Team — Taxation — IRS Declaration). Если вы подавали декларацию с нами и расчёт не сошёлся с планируемым, пришлите нам Demonstração de Liquidação de IRS, дальше мы всё сделаем. Если вы подавали декларацию не с нами — заполните анкету от бота, мы сориентируем по стоимости и срокам, когда сможем помочь (это будет после того, как разберёмся с теми, кто подавался с нами).

С некоторыми ситуациями всё понятно, а с некоторыми мы и сами не вполне понимаем логику расчёта налога. По документу Demonstração de Liquidação de IRS порой не так-то просто понять, как именно Финансаш рассчитывал налог, если там намешано несколько разных типов дохода. Мы рассчитываем помочь всем до того, как надо будет уплатить налог (обычно 31 августа). Но для этого нам нужно проанализировать все возникшие расхождения у всех, чтобы выявить общую логику. Поэтому пожалуйста не пишите нам каждый день "Ну как там?" Мы разбираемся со всеми начислениями сразу, не только с вашим. И это займёт какое-то время. Всем, кто написал нам заблаговременно до наступления срока уплаты налога, обязательно поможем.

Всё будет хорошо. Не переживайте.

*⚡️ Проверены декларации IRS*!

Сегодня многим пришли расчёты по декларациям IRS, в том числе с NHR. Проверяйте статус вашей декларации здесь.

А если у вас не подключены уведомления от портала Финансаш — подключите их здесь.

P.S. Если же ваша декларация до сих пор не проверена — это ок, срок проверки ещё не вышел. Нужно ещё немного подождать.

P.P.S. Вы снова нас завалили! ? Всем ответим, но, видимо, уже не всем успеем сегодня. Дайте время!